Декларация вычет за квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли

Декларация вычет за квартиру

Что такое налоговый вычет
За что можно получить имущественный вычет
Размер вычета при покупке жилья
Размер вычета на ипотечные проценты
Кто имеет право на имущественный вычет
Документы для оформления вычета при покупкежилья
Документы для оформления вычета на ипотеку
Документы на вычет при совместной собственностисупругов
Документы для получения вычета на детей
Как заверить документы

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлениидекларации 3-НДФЛ! Декларация необходима, если вы планируетеполучить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельногоучастка.

Читайте статью, смотрите видео – мы постаралисьмаксимально просто рассказать обо всех нюансах темы, дали простыеформулировки, понятные объяснения и много примеров.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшаетсяналогооблагаемая база. Если вы официально трудоустроены, тоналогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которойработодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходыфизических лиц (НДФЛ).

При покупке недвижимости часть денег можно вернуть,так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижаетсясумма подоходного налога.

Например, ваша годовая зарплата 3 млн рублей. Из этойсуммы ваш работодатель в течение года выплатил в бюджет 13% — 390тыс. рублей. Налоговый вычет позволяет уменьшить налоговую базу(вашу з/п в 3 млн рублей) и оплачивать налог не со всей суммы, алишь с остатка.

Остаток — это ваша зарплата за минусом налоговоговычета. Если ваш налоговый вычет составляет 2 млн, то НДФЛ (13%)платится с 1 млн рублей (3 млн зарплата – 2 млн налоговыйвычет).

Тогда в бюджет должно быть выплачено не 390 тыс.рублей, а 130 тыс. рублей (13% от 1 млн рублей): 13% х (3 млн – 2млн) = 130 тыс. рублей.

Так как заявление на вычет подается по истечении года,а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у васвозникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. – 130 тыс. =260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит вашидокументы, эта переплата зачисляется на ваш счет.

Второй вариант — вы берете в налоговой инспекцииУведомление и сообщаете работодателю о вашемправе на налоговый вычет. С этого момента он приостанавливаетвыплату налога из вашей зарплаты до тех пор, пока не будетисчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета.

Для оформления вычета необходимо собратьподтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

За что можно получить имущественныйналоговый вычет

Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

  • купили/построили квартиру, дом, комнату, долю вжилье;
  • купили земельный участок с жилым домом или участокдля строительства;
  • купили дом со статусом неоконченногостроительства;
  • оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечномукредиту;
  • оплатили строительные и отделочные материалы;
  • оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
  • заплатили за проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям,коммуникациям.

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

  • вы купили квартиру, дом или земельный участок увзаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника илидругих людей, способных повлиять на результат сделки;
  • если вы уже использовали возврат по расходам напокупку жилья.

Можно ли получить налоговый вычет на перепланировку,переустройство, реконструкцию, если вы купили уже готовый дом? Ксожалению, нет. Можно пристроить дополнительную комнату, добавитьэтаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы иматериалы.

Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь статус«незавершенное строительство», только в этом случае вы можетевернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению дома.

Даже если ваш дом не достроен, и это прописано вдоговоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины,установка газового и любого другого оборудования. Правило касаетсяи придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.

Размер налогового вычета при покупкеквартиры, дома, земельного участка

При покупке жилья или земли возвращаются до 13%затрат. Размер имущественного вычета не может превышать2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую выможете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млнрублей). И не забудьте — вычет не может быть превышать стоимостькупленной вами недвижимости.

Например, если вы стали хозяином квартиры стоимостью1,5 млн рублей, то и налоговый вычет вы получите1,5 млн, а не 2 млн рублей. На счет будет зачислено195 тыс. рублей, а не 260.

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi-doma-uchastka-zemli/

Заполнение декларации по форме 3 – НДФЛ на имущественный вычет через личный кабинет на сайте nalog.ru

Декларация вычет за квартиру

Налоговый или имущественный вычет — это сумма, которую государство компенсирует собственнику при покупке жилья.

Если вы хотите сэкономить время и деньги,потраченные на составление справки по форме 3-НДФЛ,то эта статья для вас!

Но перед этим для начала вам необходимо запросить справку о доходах и суммах налога физического лица в бухгалтериипо месту работы.

Когда справка будет у вас на руках,то можно смело приступать к следующему этапу.

Пишу для физ.лиц России,которые уже имеют доступ к личному кабинету на сайте налог.ру.

Если у вас этих данных нет,то:

  • Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
  • Зайти через портал Госуслуги:но если ваша учетная запись на сервисе Госуслуги была подтверждена при помощи почты России, то у вас не получится зайти в личный кабинет на сайте налог.ру. Вам необходимо будет посетить лично один из центров обслуживания пользователей Госуслуг. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» вы сможете с помощью учетной записи зайти в ваш личный кабинет на сайте налог.ру.

И так первым делом заходим в личный кабинет на сайте налоговой

Личный кабинет на сайте www.nalog.ru

любым доступным способом.

Вход в личный кабинет на сайте www.nalog.ru

В личном кабинете выбираем раздел “Жизненные ситуации” и нажимаем на надпись “Подать декларацию 3-НДФЛ”.

раздел “Жизненные ситуации” на сайте www.nalog.ru

В открывшемся разделе нажимаем на “Заполнить онлайн”

Заполнение декларации физических лиц (3 – НДФЛ) на сайте www.nalog.ru

Далее указываем за какой год будем подавать декларацию,в моём случае за 2019 год, и нажимаем на кнопку “Далее”

Данные для подачи 3 – НДФЛ,www.nalog.ru

Затем нажимаем “Добавить источник дохода”

Добавить источник дохода,www.nalog.ru

Появляется источник дохода №1, 13%,выбираем его

Источник дохода №1, 13%,www.nalog.ru

Как только вы выбрали данный источник у вас открывается анкета,которую необходимо будет заполнить,данные берём из справки,которую вам выдала бухгалтерия (справка о доходах).Если что-то не понятно,то нажимаем на значок “?”(подсказка).Раздел “Общие суммы дохода и налога” рассчитывается автоматически, кроме “сумма дохода удержанная”.

В разделе “Вид дохода” я выбираю

2000-Вознаграждение, получаемое налогоплательщиком за выполнение;трудовых или иных обязанностей; денежное содержание и иные;налогооблагаемые выплаты военнослужащим и приравненным к ним; категориям физических лиц (кроме выплат по договорам гражданско- правового характера).

Источник дохода №1,13% ,www.nalog.ru

После внесения всех данных нажимаем “Добавить источник дохода” и кнопку “Далее”.

Затем выбираем “Имущественные налоговые выплаты” и жмём кнопку “Далее”

Имущественные налоговые вычеты на сайте www.nalog.ru

Теперь вам необходимо добавить объект недвижимости за который вы хотите получить вычет,для этого необходимо будет нажать на “Добавить объект” и в появившемся окне, указать необходимую информацию.Если вы, как и я, ранее уже обращались за имущественным вычетом,то ваше имущество уже будет отображено.

Если обращение за вычетом по данному объекту у вас не впервые,то необходимо будет указать определённые суммы.

ВАЖНО! Надо быть предельно внимательным с указанием суммы в окне “Вычеты за предыдущие периоды”!

Разъясняю на моём примере(сумма доходов условная):

Я уже 4 год обращаюсь за имущественным вычетом,соответственно, в окне “Сумма имущественного вычета” я указываю общую сумму доходов за 3 года,которые фигурировали ранее в поданных декларациях для получения вычета(суммы можно найти в справке о доходах “Общая сумма дохода”,которую выдаёт бухгалтерия),пример:

1 год, общая сумма доходов – 350 000

2 год, общая сумма доходов – 410 000

3 год, общая сумма доходов – 450 000

Итого в окне “вычеты за предыдущие периоды”я указываю сумму – 1 210 000 и нажимаю кнопку “Далее”.

Данные имущества в оформлении имущественного вычета на сайте www.nalog.ru

Всё, налоговая декларация физических лиц (3-НДФЛ) сформирована.

ВАЖНО!Скачайте сформированный файл и проверьте все данные на последней странице!

Сформированная декларация по форме 3 – НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика3 – НДФЛ в электронном виде
После того как проверили сформированную декларацию,остаётся подгрузить подтверждающие документы.Так как я подаю на имущественный вычет не первый год,то мне достаточно только загрузить фотографию справки о доходах,которую я получила в бухгалтерии по месту работы.

С загрузкой документов не жадничайте,всё что есть фотографируйте и добавляйте.

Подтверждающие документы на сайте www.nalog.ru

Затем вводите пароль к сертификату ЭП и нажимаете кнопку “Подтвердить и отправить”.

Пароль к ЭП можно создать в личном кабинете на сайте налог.ру.

Пароль к ЭП в личном кабинете на сайте www.nalog.ru

Всё декларация вместе с документами направилась в налоговый орган.

Камеральная проверка

Знаю,что многим будет интересно узнать:

Сколько же будет длиться эта проверка?

Для этого я предоставлю вам скрин сообщений за прошлый 2019 год

сообщения по поводу налоговой декларации за 2019 год

и 2020 год.

сообщения по поводу налоговой декларации за 2020 год

Из сообщений становится понятно,что в 2019 году проверка длилась 26 дней,а в 2020 году 2 дня!

Виды статусов проверки:

“Создано”-> “Принято” -> “Зарегистрировано” -> “На рассмотрении”.

Когда статус стал “на рассмотрении”, то необходимо ждать сообщение о ходе камеральных проверок.

Статус камеральной проверки “В процессе”

Когда статус “В процессе” поменяется на “Завершена”,то появится дополнительная информация о результатах проверки.

Статус камеральной проверки “Завершена”

Прошу заметить,что вас никто не будет информировать(кроме сообщений в личном кабинете налогоплательщика) о ходе проверки и о том,что сумма,подлежащая возврату(переплата) поступила на счёт в личном кабинете налогоплательщика!

Советую периодически заходить в личный кабинет и проверять.

Для того,чтобы узнать вернули ли вам сумму в виде переплаты, необходимо зайти в раздел “Мои налоги”.

Переплата в личном кабинете налогоплательщика

Когда увидите заветную переплату, можете начинать ей распоряжаться.

Для этого нажимаем кнопку “Распорядиться”-> вводим данные своего банковского счёта и нажимаем кнопку “Подтвердить”.

Распоряжение переплатой через сайт www.nalog.ru

Затем вводите пароль к сертификату ЭП и жмёте “Отправить заявления”.

Подтверждение данных банковского счёта на сайте www.nalog.ru

В течении 30 дней с даты регистрации денежные средства должны поступить на ваш банковский счёт.

Заявление на переплату на сайте www.nalog.ru

В 2019 году денежные средства поступили на счёт спустя 15 дней.

сообщения по поводу возврата суммы излишне уплаченного налога

В 2020 году информация такова

сообщения по поводу возврата суммы излишне уплаченного налога

P.S. Как только сумма возврата излишне уплаченного налога поступит на банковский счёт,дополню статью сроками.

P.S.2. Деньги поступили на счёт через 18 дней,уведомления в личном кабинете налоговой пока нет,но информация о переплате исчезла!

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5d2deac580879d00ac4a665d/zapolnenie-deklaracii-po-forme-3-ndfl-na-imuscestvennyi-vychet-cherez-lichnyi-kabinet-na-saite-nalogru-5d5536cc98fe7900ad87dc48

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли

Декларация вычет за квартиру

Обновлено 16.02.21

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка можно вернуть часть денег в размере уплаченного в прошлом НДФЛ. Налоговый вычет описан в ст. 220 НК РФ. Льгота направлена на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить жилищные условия.

Если вы официально работаете, платите НДФЛ и приобрели квартиру или дом, то имеете право вернуть до 13% от стоимости жилья. Кроме этого вы можете также вернуть до 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов.

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, вы можете вернуть часть расходов на:

  • приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • отделку жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки.

Вычет НЕ предоставляется:

  • при покупке недвижимости у взаимозависимых лиц: супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.;
  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

  1. В общей сумме вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей (т.е. вернуть вы можете максимум 2 млн руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
    Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.
  2. За каждый год вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере без ограничений.
  4. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой в 3 млн рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн руб. x 13% = 390 тыс. руб.). При покупке дорогого жилья бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

    Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет для одного человека составляет 260 тыс. руб., вычет по кредитным процентам 390 тыс. рублей. Если квартира приобретена после 01.01.

    2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Пример 1: В 2020 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн рублей. При этом за 2020 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил 65 тыс. рублей НДФЛ.

В данном случае максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2020 год он сможет получить только 65 тыс.

рублей, а 195 тысяч останутся для возврата в последующие годы.

Пример 2: В 2018 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн рублей. В 2021 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн руб.

х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2018-2020 годах зарабатывал 400 тыс. рублей ежегодно и платил 52 тыс. рублей НДФЛ, то в 2021 году он сможет вернуть: 52 тыс. руб. за 2018 год, 52 тыс. руб. за 2019 год и 26 тыс. руб.

(остаток от 130 тыс.) за 2020 год.

Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году).

На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже если вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс. рублей, то больше имущественный вычет при покупке жилья вы никогда получить не сможете.

Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1,5 млн рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2020 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 млн рублей. Дополучить вычет в 500 тыс. рублей до 2 млн он не сможет.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 млн рублей (260 тыс. рублей к возврату).

Пример: в начале 2020 года Гусев А.К. купил квартиру за 1,7 млн рублей. В сентябре 2020 года он также приобрел комнату за 500 тыс. рублей. По окончанию 2020 года (в 2021 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 млн рублей: 1,7 млн рублей за квартиру и добрать 300 тыс. рублей за комнату.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, вы получили только основной вычет, то вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности вы можете прочитать в нашей статье Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

Как получить вычет?

Процесс получения вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Какие документы нужны?

Для оформления налогового вычета вам потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года.

Например, если вы купили квартиру в 2018 году, а оформить вычет решили в 2021 году, то сможете вернуть себе налог за 2020, 2019 и 2018 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть вы можете возвращать НДФЛ в течение нескольких лет до тех пор, пока не исчерпаете всю сумму (см. Размер налогового вычета).

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка ваших документов налоговой инспекцией).

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир.

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.