Вычет на покупку квартиры в ипотеку 2021

Содержание

Налоговый вычет на квартиру в 2021 году

Вычет на покупку квартиры в ипотеку 2021

Покупка недвижимости — важная процедура, необходимо учитывать много тонкостей. При этом можно получить налоговый вычет на квартиру. Расскажем, какие документы обязательно нужны для этой процедуры в 2021 году.

Нюансы получения

Вернуть налог при покупке жилья могут все физические лица, которые оформили недвижимость в прошлом налоговом периоде, равном 1 календарному году. Например, если приобретение квартиры произошло в 2020 году, то представить пакет документов можно не раньше I квартала 2021 года.

Если сумма НДФЛ, переведенная в бюджет за последний год, меньше предоставляемого вычета, разрешается перенос остатка денег на будущий налоговый период.

Для этого нужно обратиться в ИФНС с набором требуемых документов.

Это следует выполнить в 2022 году, если необходим вычет за 2021 год, и в 2023 — если расчет осуществляется за 2022.

Эти правила требуется соблюдать ежегодно до абсолютного расходования средств.

До периода, когда права на вычет нет, передавать декларацию за раннее время запрещено. В качестве исключения — пенсионеры, для которых ограничение на перенос вычета на следующие годы не считается актуальным.

Право на получение

Некоторые сначала желают узнать, какие документы нужны. Но налоговый вычет на купленную квартиру в 2021 году предоставляется не всегда. Чтобы узнать, допускается ли возврат налога, необходимо ознакомиться с перечнем требований, которые применяются к физическим лицам.

Действуют следующие условия:

заявитель — резидент РФ;

жилье на территории России;

недвижимость приобретена в ипотеку или на свои деньги;

заявитель может представить акт о передаче объекта.

Вычет положен в том случае, если жилье куплено в новом доме или на вторичном рынке, у физического или юридического лица. Возможности на получение вычета нет, когда в качестве продавца выступает кто-то из семьи заявителя или ближайший родственник. Несмотря на то, что средства действительно были уплачены.

Если объект приобретен одним супругом, но между мужем и женой не заключено брачное соглашение, то квартира будет считаться совместным имуществом. После покупки этого жилья у них обоих есть право на возврат налога.

Вычет оформляется в сумме фактических трат на покупку и на основе лимита. На каждого из супругов показатель равен 2 млн рублей.

Не важно, кто по документации считается собственником жилья, и кто обязан оформлять платежные бумаги. Супруги могут сами осуществлять распределение этого вычета. Но в заявлении об этом обязательно необходимо указать.

include_poll4679

Затем документ отдается в налоговую инспекцию с декларацией. Все это служит основанием для возврата налога.

У родителей есть право на увеличение вычета, оформив его за ребенка. Это касается тех случаев, когда жилье полностью или в виде доли принадлежит несовершеннолетнему лицу.

Его разрешение на получение льготы не требуется. Если за ребенка ее оформили родители, то он может получить свой вычет после наступления 18 лет.

Список документов

Необходимо знать, какие документы нужны. Налоговый вычет в 2021 году на купленную квартиру оформляется после представления всего пакета. Он состоит из:

Декларации 3-НДФЛ. Если объект приобретен в 2020 году, то в документ вносят данные за указанное время.

Копия паспорта. Если недвижимость находится в долевой собственности, потребуются документы всех хозяев этого объекта.

Выписки из ЕГРН.

Справки 2-НДФЛ с доходами. Взять ее можно у работодателя.

Договора, если жилье куплено в ипотеку.

Квитанций с информацией о затратах плательщика.

Когда объект приобретается в общую долевую собственность, нужен документ, свидетельствующий о распределении суммы вычета. Важно, чтобы бумага была заверена нотариусом.

Отправка документов

Существует несколько методов подачи документации для получения вычета. Популярный способ — личное посещение налоговой по месту проживания. Заявителю отдается декларация 3-НДФЛ с печатью и датой принятия.

Документацию можно отправить по почте заказным письмом с описью вложения. Тогда в качестве даты подачи считается дата отправки, указанная в квитанции об оплате. Именно на нее следует ориентироваться.

Еще один способ — передача декларации на сайте ФНС. Для этого регистрируют личный кабинет. Представленный способ считается наиболее удобный. Но потребуется наличие электронной подписи.

Сколько проверяется документация

Чаще всего срок проверки бумаг составляет около 3 месяцев. Отсчитывается он с момента подачи заявки. Специалисты должны убедиться, что вся информация актуальна и документы верны. Еще один месяц дается для перечисления денег заявителю. Получается, что в целом на рассмотрение тратится 4 месяца.

Налоговая инспекция в течение 30 дней оповещает о возможности воспользоваться правом на вычет. Документ необходимо отдать работодателю. В бухгалтерии не будут вычитать НДФЛ из заработной платы работника.

Эта процедура осуществляется до того времени, пока с начала года доход с нарастающим итогом не будет больше суммы вычета, указанной в уведомлении. Случается и такое, что полностью вычет израсходовать за год нельзя. Тогда остаток переводят на следующий. Но в этом случае требуется снова посетить налоговую инспекцию для получения подтверждения.

Разрешается каждый год представлять декларацию и заявление в налоговую службу, если есть остаток средств по вычету и налогу. Эта процедура делается до того времени, пока не возмещается весь размер НДФЛ.

Оставлять заявку на утверждение прав на вычет у работодателя можно на портале nalog.ru. Достаточно завести личный кабинет, который удобен в использовании. Благодаря сайту его сразу можно отправить в ведомство. С этой функцией не нужно составлять декларацию.

Если некоторая сумма оплачена маткапиталом

В этом случае надеяться на получение вычета со всей суммы цены квартиры не стоит, поскольку это запрещено. Перед подачей заявления требуется вычесть сумму материнского капитала из стоимости квартиры.

Полученная разница будет представлена в виде расходов. Ее необходимо указывать в заявлении на компенсацию вычета. С него возмещается 13%.

Вот так оформляется налоговый вычет на квартиру в 2021 году. Какие документы для этого нужны, зависит от ситуации. Но следует ориентироваться на указанный выше перечень.

Подводя итоги

Для оформления налогового вычета на жилье, приобретенное в 2020 году, заявление требуется подавать в ФНС не раньше I квартала 2021 года.

На недвижимость, купленную в 2021 году, декларация передается в 2022 голу.

Заявление на получение вычета за прошлые годы имеют право подавать лишь пенсионеры. Другим физическим лицам недополученные средства «разбрасываются» на следующие годы.

Источник: https://finance.rambler.ru/realty/44417361-nalogovyy-vychet-na-kvartiru-v-2021-godu/

Налоговый вычет на квартиру в 2021 году

Вычет на покупку квартиры в ипотеку 2021

Покупка недвижимости – важная процедура, в которой необходимо учитывать много тонкостей. При этом можно получить налоговый вычет на квартиру. Расскажем, какие документы обязательно нужны для этой процедуры в 2021 году.

Нюансы получения

Вернуть налог при покупке жилья могут все физические лица, которые оформили недвижимость в прошлом налоговом периоде, равном 1 календарному году. Например, если приобретение квартиры произошло в 2020 году, то представить пакет документов можно не раньше I квартала 2021 года.

Если сумма НДФЛ, переведенная в бюджет за последний год, меньше предоставляемого вычета, разрешается перенос остатка денег на будущий налоговый период. Для этого нужно обратиться в ИФНС с набором требуемых документов.

Это следует выполнить в 2022 году, если необходим вычет за 2021 год, и в 2023 – если расчет осуществляется за 2022. Эти правила требуется соблюдать ежегодно до абсолютного расходования средств.

До периода, когда права на вычет нет, передавать декларацию за раннее время запрещено. В качестве исключения выступает такая категория как пенсионеры, для которых ограничение на перенос вычета на следующие годы не считается актуальным.

Право на получение

Некоторые сначала желают узнать, какие документы нужны. Но налоговый вычет на купленную квартиру в 2021 году предоставляется не всегда. Чтобы узнать, допускается ли возврат налога, необходимо ознакомиться с перечнем требований, которые применяются к физическим лицам.

Действуют следующие условия:

  • заявитель – резидент РФ;
  • жилье на территории России;
  • недвижимость приобретена в ипотеку или на свои деньги;
  • заявитель может представить акт о передаче объекта.

Вычет положен в том случае, если жилье куплено в новом доме или на вторичном рынке, у физического или юридического лица. Возможности на получение вычета нет, когда в качестве продавца выступает кто-то из семьи заявителя или ближайший родственник. Даже несмотря на то, что средства действительно были уплачены.

Если объект приобретен одним супругом, но между мужем и женой не заключено брачное соглашение, то квартира будет считаться совместным имуществом. После покупки этого жилья у них обоих есть право на возврат налога.

Вычет оформляется в сумме фактических трат на покупку и на основе лимита. На каждого из супругов показатель равен 2 млн рублей.

Не важно, кто по документации считается собственником жилья и кто обязан оформлять платежные бумаги. Супруги могут сами осуществлять распределение этого вычета. Но в заявлении об этом обязательно необходимо указать.

Затем документ отдается в налоговую инспекцию с декларацией. Все это служит основанием для возврата налога.

У родителей есть право на увеличение вычета, если оформить его за ребенка. Это касается тех случаев, когда жилье полностью или в виде доли принадлежит несовершеннолетнему лицу.

Его разрешение на получение льготы не требуется. Если за ребенка ее оформили родители, то он может получить свой вычет после наступления 18 лет.

Список документов

Необходимо знать, какие документы нужны. Налоговый вычет в 2021 году на купленную квартиру оформляется после представления всего пакета.

Он состоит из таких бумаг:

  1. Декларации 3-НДФЛ. Если объект приобретен в 2020 году, то в документ вносят данные за указанное время.
  2. Копии паспорта. Если недвижимость находится в долевой собственности, потребуются документы всех хозяев этого объекта.
  3. Выписки из ЕГРН.
  4. Справки 2-НДФЛ с доходами. Взять ее можно у работодателя.
  5. Договора, если жилье куплено в ипотеку.
  6. Квитанций с информацией о затратах плательщика.

Когда объект приобретается в общую долевую собственность, нужен документ, свидетельствующий о распределении суммы вычета. Важно, чтобы бумага была заверена нотариусом.

Отправка документов

Существует несколько методов подачи документации для получения вычета. Популярный способ – личное посещение налоговой по месту проживания. Заявителю отдается декларация 3-НДФЛ с печатью и датой принятия.

Документацию можно отправить по почте заказным письмом с описью вложения. Тогда в качестве даты подачи считается дата отправки, указанная в квитанции об оплате. Именно на нее следует ориентироваться.

Еще один способ – передача декларации на сайте ФНС. Для этого регистрируют личный кабинет. Представленный способ считается наиболее удобным. Но потребуется наличие электронной подписи.

Сколько проверяется документация

Чаще всего срок проверки бумаг составляет около 3 месяцев. Отсчитывается он с момента подачи заявки. Специалисты должны убедиться, что вся информация актуальна, документы верны. Еще один месяц дается для перечисления денег заявителю. Получается, что в целом на рассмотрение тратится 4 месяца. 

Налоговая инспекция в течение 30 дней оповещает о возможности воспользоваться правом на вычет. Документ необходимо отдать работодателю. В бухгалтерии не будут вычитать НДФЛ из заработной платы работника.

Эта процедура осуществляется до того времени, пока с начала года доход с нарастающим итогом не будет больше суммы вычета, указанной в уведомлении. Случается и такое, что полностью вычет израсходовать за год нельзя. Тогда остаток переводят на следующий. Но в этом случае требуется снова посетить налоговую инспекцию для получения подтверждения.

Каждый год представлять декларацию и заявление в налоговую службу разрешается, если есть остаток средств по вычету и налогу. Эта процедура делается до того времени, пока не возмещается весь размер НДФЛ.

Оставлять заявку на утверждение прав на вычет у работодателя можно на портале nalog.ru. Достаточно завести личный кабинет, который удобен в использовании. Благодаря сайту его сразу можно отправить в ведомство. С этой функцией не нужно составлять декларацию.

Если некоторая сумма оплачена маткапиталом

В этом случае надеяться на получение вычета со всей суммы цены квартиры не стоит, поскольку это запрещено. Перед подачей заявления требуется вычесть сумму материнского капитала из стоимости квартиры.

Полученная разница будет представлена в виде расходов. Ее необходимо указывать в заявлении на компенсацию вычета. С него возмещается 13%.

Вот так оформляется налоговый вычет на квартиру в 2021 году. Какие документы для этого нужны, зависит от ситуации. Но следует ориентироваться на указанный выше перечень.

Подведем итог

  1. Для оформления налогового вычета на жилье, приобретенное в 2020 году, требуется подавать заявление в ФНС не раньше I квартала 2021 года.

  2. На недвижимость, купленную в 2021 году, декларация передается в 2022 году.
  3. Заявление на получение вычета за прошлые годы имеют право подавать лишь пенсионеры.

    Другим физическим лицам недополученные средства распределяют на следующие годы.

Источники:

https://journal.tinkoff.ru

https://www.gosuslugi.ru

https://www.kleo.ru

Источник: https://www.Kleo.ru/items/career/nalogovii-vichet-na-kvartiru-2021.shtml

3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке в 2021 году: образец

Вычет на покупку квартиры в ипотеку 2021

При покупке квартиры или иного жилья в ипотеку, гражданин вправе вернуть не только часть расходов на оплату недвижимости, но и часть уплаченных ипотечных процентов — для этого заполняется налоговая декларация по форме 3-НДФЛ и сдается в ФНС вместе с документами, подтверждающими затраты.

В статье ниже представлен новый бланк декларации, актуальный на 2021 год, а также приведен образец заполнения 3-НДФЛ для получения имущественного вычета по квартире, купленной в ипотеку.

Новый бланк 3-НДФЛ для 2021 года

Прежде, чем приступить к заполнению декларации, следует убедиться, что используемый бланк актуален на текущий 2021 год. 3-НДФЛ по старой форме не будет принята налоговой службой.

В 2021 году действует новая форма 3-НДФЛ, которая утверждена Приказом ФНС от 28.08.20 № ЕД-7-11/615@ — что изменилось в бланке декларации по доходам физических лиц.

Скачать новый бланк 3-НДФЛ для 2021 года.

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку

При покупке квартиры человек получает право на возврат подоходного налога с произведенных расходов. Вернуть можно 13 процентов от суммы расходов в пределах имущественного вычета:

  • 2 млн. руб. — основной вычет, применяемый к затратам на оплату жилой недвижимости;
  • 3 млн. руб. — вычет по ипотечным процентам, применяется отдельно от вышеуказанного.

Максимальные суммы НДФЛ, которые можно вернуть:

  • 260 000 руб. (13% * 2 000 000) — по оплате за квартиру;
  • 390 000 руб. (13% от 3 000 000) — по оплате процентов по ипотеке.

За один год можно вернуть сумму налога, не превышающую уплаченного за этот год НДФЛ. Если его недостаточно для возврата, то остаток переносится на последующие годы.

Человек, который в 2020 году купил квартиру по ипотечному договору, сможет вернуть 13 процентов от расходов на оплаченные проценты, при этом сумма для возврата не будет превышать:

  • уплаченный за 2020 год НДФЛ (нельзя вернуть больше, чем было уплачено в бюджет);
  • 13% от расходов на оплату ипотечных процентов;
  • 13% от имущественного вычета по ипотеке, положенного человеку.

Как вернуть 13% от уплаченных ипотечных процентов?

Для возврата налога с расходов на оплату ипотеки за 2020 год нужно в 2021 году заполнить декларацию 3-НДФЛ, подать ее в ФНС по месту жительства в любое время после окончания отчетного года.

К декларации прилагается пакет документов, включаются справка о доходах 2-НДФЛ, договор купли-продажи, ипотечный договор, документы, подтверждающие расходы на оплату процентов по ипотеке (банковская справка).

В 3-НДФЛ производится расчет налога к возврату, кроме того, в декларации физическое лицо показывает размер своих доходов за отчетный год и уплаченный с них НДФЛ. Сумма перечисленного за год налога определяет, какую сумму человек сможет вернуть из бюджета в счет частичной компенсации произведенных расходов на покупку квартиры.

Для заполнения 3-НДФЛ работающим по трудовому договору нужно взять справку о доходах у своего работодателя. На основании этой справки будет указываться размер полученного дохода и удержанного подоходного налога.

Порядок и сроки подачи декларации

Сдать 3-НДФЛ следует по месту своего жительства. Сроки подачи не ограничены — в 2021 году можно в любой месяц передать декларацию в ФНС для возврата НДФЛ за 2020 год.

Если в 2021 год покупатель квартиры в ипотеку не подает декларацию для возврата налога (забыл, не захотел, не было уплаченного НДФЛ в 2020 году), то он может обратиться за возвратом средств в следующем году.

Подать декларацию можно в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. Можно передать заполненный бумажный экземпляр почтой или принести в ФНС лично или через представителя.

Заполнение осуществляется вручную на бумаге, на компьютере или в программе, разработанной налоговой службой. Программу можно бесплатно скачать на сайте ФНС, установить на свой компьютер и подготовить декларацию, после чего распечатать её, подписать и передать в налоговую удобным способом.

Как заполнить 3-НДФЛ для возврата расходов на ипотеку?

В декларации следует заполнить:

  • титульный лист — первая страница с общими данными;
  • раздел 1 — сумма налога, которую нужно вернуть из бюджета;
  • приложение к разделу 1 — заполняются данные для заявления на возврат НДФЛ;
  • раздел 2 — расчета возвращаемой суммы;
  • приложение 1 — отражение годовых доходов и уплаченного НДФЛ;
  • приложение 7 — отражение расходов на оплату квартиры, процентов по ипотеке, а также суммы применяемого вычета.

Перечень требований, предъявляемых к оформлению 3-НДФЛ можно найти в Порядке заполнения декларации. Перед подготовкой отчета следует внимательно ознакомиться с указанным документом во избежание ошибок.

Титульный лист

Первая страница декларация, где содержится стандартная информация о том, кто подает отчетность, за какой период и в каком объеме.

Важно указать код отчетного период — 34, а год — 2020 для возврата процентов по ипотеке за указанный год.

Пример заполнения титульного листа 3-НДФЛ:

Раздел 1

Это лист с итоговой информацией, который заполняется в последнюю очередь, когда будут произведены все необходимые расчеты.

Построчное заполнение в таблице:

Строка декларацииИнструкция по заполнению
010Ставится цифра 2, что соответствует необходимости возврата налога из бюджета.
020Код КБК – 18210102010011000110
030ОКТМО
050Налог для возврата – переписывается из раздела 2 стр. 160.

Пример заполнения:

Приложение к разделу 1

Заполняется в последнюю очередь и содержит показатели для формирования заявления на возврат подоходного налога. Теперь отдельно составлять данное заявление не придется, его включили в декларацию 3-НДФЛ.

Пример заполнения:

Раздел 2

На этой странице 3-НДФЛ производятся расчеты для определения возвращаемой суммы. Заполнять нужно не все строки, а только те, что указаны в таблице ниже.

Построчное заполнение:

Строка декларацииИнструкция по заполнению
001Ставка налога – 13 процентов.
002Ставится цифра 3 – иной доход
010Размер полученного годовой дохода из прил. 1 стр. 070.
030Годовой доход, подлежащий налогообложению – соответствует полю 010, если со всей суммы полученного дохода удержан НДФЛ.
040Общая сумма вычетов – заполняется на основе прил. 7.
060Налоговая база — разность дохода (стр. 030) и вычетов (стр. 040).
070Налог, рассчитанный к уплате с налоговой базы — стр. 060 * ставку из стр. 001.
080Удержанный и уплаченный годовой НДФЛ – берется из прил. 1 стр. 080
160Налог, который нужно вернуть из бюджета.

Пример заполнения:

Приложение 1

В первом приложении декларации 3-НДФЛ отражается сумма дохода, которая была начислена за год, величина налога, который был удержан, а также сведения о лице, которое выплатило данный доход физическому лицу.

Если источников было несколько, то каждый показывается отдельно с соответствующей сумма начислений и удержаний.

Для заполнения этого приложения необходимо взять по месту работу справку о доходах 2-НДФЛ, где будут отражены реквизиты работодателя, размеры начислений и удержаний по месяцам и за год.

Построчное заполнение в таблице:

Строка декларацииИнструкция по заполнению
010Ставка налога – 13 процентов.
020Вид дохода – 07 для заработной платы по трудовому договору
030ИНН организации, выплатившей доход
040КПП организации работодателя
050ОКТМО организации
060Название компании работодателя
070Годовая величина начисленного дохода – берется из справки 2-НДФЛ
080Удержанный за год НДФЛ – также берется из справки 2-НДФЛ

Пример заполнения (доход от работодателя в размере 900 000):

Приложение 7

Данная страница декларация 3-НДФЛ посвящена определению размера вычета в связи с покупкой квартирой в ипотеку. Здесь показывается размер уплаченных ипотечных процентов за год, и сумма вычета, с которой можно будет вернуть налог, а также остаток имущественного вычета, который перейдет на последующие периоды.

Построчное заполнение в таблице:

Строка декларацииИнструкция по заполнению
010Код купленного объекта недвижимости – 02 для квартиры.Если куплен дом, то нужно указать 01.В целом, данный показатель можно самостоятельно посмотреть по ссылке.
020Признак налогоплательщика также можно посмотреть самостоятельно по ссылке.Если это собственник купленного жилья, то указывается 01, если собственник пенсионного возраста, то 11.
030Не нужно заполнять, если покупается квартира. Данное поле предназначено для отражения информации о приобретении жилого дома.
031Код номера объекта. Если покупателю известен кадастровый номер (что чаще всего и бывает), то ставится в этом поле 1, если условный — 2, если инвентарный – 3, если никакой номер не известен – 4.
032Номер объекта, код которого указан в предыдущем поле.Кадастровый номер можно посмотреть в договору купли-продажи или справки из ЕГРН.
033Адрес, где находится купленный объект – его нужно указать, если в поле 031 стоит 4, то есть отсутствует какой-либо номер.
040Ставится дата акта приема-передачи квартиры, который обычно составляется в приложение к договору купли-продажи. Если акта нет, то поле не заполняется.
050Дата, когда зарегистрировано право собственности на купленный объект.
080Сумма расходов на оплату квартиры по договору купли-продажи в пределах положенного вычета (не более 2 млн. руб.) – поле заполняется, если покупателю нужно вернуть не только ипотечные проценты, но и часть расходов на оплату жилья.Проценты по ипотеке, уплаченные физическим лицом за отчетный год, в эту сумму не входят.
090Сумма уплаченных процентов по ипотеке за год, но не более положенного имущественного вычета (не более 3 млн. руб.).
100, 110Поля заполняются, если физическое лицо не первый год подает декларацию 3-НДФЛ для возврата налога по данному объекту недвижимости.В поле 100 нужно указать, какая сумма вычета по оплате жилья уже использована.В поле 110 – какая сумма вычета по ипотеке уже использована за прошлые годы.
120, 130Поля заполняются, если человек уже получил часть вычета через работодателя на основании уведомления из ФНС.В поле 120 – показывается, какая сумма уже выбрана по оплате стоимости квартиры.В поле 130 – какая сумма выбрана по оплате ипотечных процентов.
140Размер налоговой базы за отчетный год – разность доходов из прил. 1. Именно с этой суммы можно будет вернуть НДФЛ.
150Расходы на оплату стоимости квартиры по договору, с которых будут возвращены 13 процентов.Строку в 3-НДФЛ нужно заполнять, если нужно не только вернуть часть уплаченных ипотечных процентов, но и вернуть налог за квартиру.
160Расходы на оплату процентов по ипотеке, с которых будут возвращены 13% за отчетный год.
170Остаток вычета по квартире, который переносится на последующие годы (стр. 080 – стр. 100 – стр. 120 – стр. 150)
180Оставшаяся часть вычета по ипотеке, которая переносится на следующие годы (стр. 090 – стр. 110 – стр. 130 – стр. 160).

Пример заполнения (при условии, что вычет по оплате стоимости квартиры уже использован полностью в прошлые годы, вычет по ипотеке частично также использован):

Скачать бланк и образец заполнения за 2020 год

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке в личном кабинете налогоплательщика:

Источник: https://9trud.ru/3-ndfl-na-imushhestvennyj-vychet-po-ipoteke-2021/

Документы для получения имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку + инструкции где и как их взять

Вычет на покупку квартиры в ипотеку 2021

Статья обновлена: 14 января 2021 г.

Здравствуйте.

После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет за расходы на приобретение и налоговый вычет за расходоы на уплату процентов по ипотеке. Я называю их проще — вычет за покупку и вычет по ипотеке.

Я перечислила 2 перечня документов, здесь для вычета за покупку, здесь для вычета по ипотеке. В описании каждого документа я подробно расписала как и где его получить.

Подать документы нужно в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п. 3 ст. 228, п. 2 ст. 229, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

ВАЖНО: прежде чем ознакомится с документами, внимательно прочтите о том, в чем заключается возврат налога, какова его сумма и кому он положен — все о вычете при покупке квартиры в ипотеку.

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию за 24 часа. Сопровождение до получение денег.VerniteNalog.ru

Документы для вычета за покупку

Вычет за покупку выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

  • Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал); Бланк налоговой декларации 3-НДФЛ с официального сайта Налоговой СлужбыЭто самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. У меня есть в планах написать инструкцию как заполнить декларацию. Как только она будет готова, здесь вставлю на нее ссылку.Если вы не хотите самостоятельно заполнить декларацию, можете предоставить это специалистам в фриланс-бирже Кворк. Цена услуги от 500р. С помощью фильтра выберите исполнителя (например, с репутацией от 5 баллов), оплатите услугу и он примется за работу. Если ваш заказ выполнят некачественно, биржа гарантирует возврат денег.Как подать документы в налоговую и сколько ждать камерную проверку.Небольшое отступление — если нужна бесплатная юридическая консультация, напишите онлайн юристу справа, закажите звонок по кнопке слева или позвоните (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 — Москва и обл.; 8 (812) 425-62-89 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-24-83 — все регионы РФ. Другие статьиПо этой ссылке можно узнать сколько раз можно получить вычет за покупку, а сколько вычет по ипотеке — здесь.
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за год или за несколько лет (оригинал); Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
  • Заявление на получение вычета (оригинал); Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.Скачать форму заявления на официальной сайте Налоговой Службы
  • Паспорт (оригинал + копии); Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.
  • Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН; Если имеется свидетельство о регистрации права, подается оригинал и копия.С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.
  • Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке); Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).
  • →Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию за 24 часа. Сопровождение до получение денег.VerniteNalog.ru

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, который подтверждает передачу денег продавцу; Такой документ требуется на основании пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ. Без него налоговая инспекция откажет в оформлении вычета.Этим документом может выступать договор купли-продажи, расписка от продавца о получении средств или банковская выписка.Договор купли-продажи подойдет, если в нем написано, что расчеты между покупателем и продавцом произведены полностью или что на момент подписания договора были переданы деньги. В записи о произведенных расчетах должны быть ФИО продавца, который получил деньги, его подпись, его паспортные данные, его адрес регистрации, дата получения денег и конкретная сумма.Если в договоре купли-продажи нет записей о расчетах, то от продавца нужна расписка о получении средств (копия и оригинал). Расписка подойдет, если деньги переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку. Если такой расписки на руках нет, то придется найти продавцов, чтобы они написали расписку «задним числом» на дату передачи денег.При безналичном перечислении денег от счета покупателя на счет продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.К сожалению, некоторые налоговые инспекции все равно требуют расписку о получении средств, даже если есть договор купли-продажи с правильными записями о расчетах или банковская выписка. В этом случае советую ссылаться на пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ и на письмо Минфина РФ от 20 мая 2009 г. N 03-04-06-01/118. Если в налоговой все равно настаивают на расписке, придется найти продавцов, чтобы они написали ее «задним числом». Другие статьиКто имеет право на вычет налога?Ипотечную квартиру можно продать — схема продажи.
  • Если квартира куплена в браке, дополнительно понадобится:
    • Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
    • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал); Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ, если супруги купили, они могут распределить вычет за покупку и вычет по ипотеке — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и вычет за покупку. Если с 2014 года, тогда вычет за покупку можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию всегда делится 50 на 50.Вычет за покупку — скачать форму и заполненный образец, ипотечный — скачать форму и заполненный образец.
  • Согласно п. 6 ст. 220 НК, если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, родители могут распределить его часть вычета за покупку в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них — подробнее. Также могут распределить вычет по ипотеке. Документы для этого:
    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал). В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

Документы для вычета по ипотеке

Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за вычета за покупку и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток вычета за покупку, можно дополнительно подать документы и на вычет по ипотеке.

Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.

  • Все документы как на вычет за покупку;
  • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал); Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.
  • График погашения кредита (оригинал и копия); Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.
  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии); Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

Тогда обратитесь к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и все сами посчитают. Перейдите по ссылке и оставьте заявку на бесплатный расчет.

Также компания оказывает услугу по оформлению вычета. Специалисты подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум».

В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Показать остальные комментарии

Источник: https://Prozhivem.com/kvartira/nalogi/dokumenti-na-vychet-po-ipoteke

3 совета в 2021 году. Налоговый вычет на купленную квартиру – оформляем самостоятельно

Вычет на покупку квартиры в ипотеку 2021

Перед тем, как оформлять налоговый вычет, лучше узнать о нем побольше – кому полагается, за что и в каких размерах. А исходя из этого, уже будет ясно, какие понадобятся документы, где можно оформить вычет и т.д. Обо всем этом читайте в нашей статье.

Что такое налоговый вычет, и кто может его оформить

Вы резидент РФ и платите с доходов 13% (кроме дивидендов) в качестве НДФЛ? Отлично, вы имеете право на налоговый вычет.

Налоговый вычет – возврат ранее уплаченного НДФЛ или уменьшение налогооблагаемой базы (дохода, с которого вы платите налог).

Налоговый вычет при покупке квартиры

Если вы купили квартиру, то государство может вернуть вам часть денег, потраченных на покупку. А именно:

● 2 миллиона рублей – максимальный налоговый вычет за покупку на свои средства. То есть максимально вернуть вы можете 13% от этой суммы – 260 000 руб.

Пример:

Иванов купил квартиру за 4 млн. Заявить к вычету он может только 2 млн, и получить возврат в размере 260 тыс. руб.

Петров купил квартиру за 1.7 млн. Это меньше, чем 2 млн, и Петров может заявить к вычету всю сумму и получить возврат 221 000 руб. (1 700 000*13%).

● 3 миллиона рублей – максимальный налоговый вычет по процентам ипотеки. То есть максимально вернуть вы можете 13% от этой суммы – 390 000 руб.

Но обратите внимание, что к вычету можно заявить только фактически уплаченные проценты по ипотеке.

Пример:

Сидоров купил в ипотеку квартиру за 3.8 млн рублей. И заплатил по процентам ипотеки уже 800 000 руб. Сидоров может вернуть 260 000 руб. по основному вычету и еще 104 000 руб. (800 000*13%) за проценты по ипотеке.

Эти вычеты являются отдельными, и если вы оформили квартиру в ипотеку, вы можете воспользоваться основным вычетом и дополнительно вычетом по процентам ипотеки, и вернуть себе до 650 000руб. (260 000 + 390 000).

Если квартиру купили в браке

В случае покупки квартиры в официальном браке, если оба супруга являются налогоплательщиками (то, о чем мы говорили в самом начале), то каждый из них имеет право на налоговый вычет (но в совокупности не более стоимости квартиры).

Пример:

Гусевы купили квартиру за 4 млн рублей. Оба супруга работают официально и платят налоги. Каждый из Гусевых может оформить вычет и вернуть по 260 000 руб.

Если квартира стоит меньше 4 млн рублей, вычет можно разделить по договоренности.

Пример:

Орловы купили квартиру за 3 млн руб. Они могут разделить вычет между собой по договоренности. И, например, Орлов оформит вычет на 2 млн и получит 260 тыс. руб., а Орлова оформит вычет на остаток – 1 млн руб., и получит 130 тыс. руб.

Где можно оформить налоговый вычет

Оформить вычет можно через Налоговую инспекцию по месту прописки или через работодателя.

Через ФНС

Вы должны дождаться окончания календарного года, в котором вступили в право собственности или подписали акт приема-передачи при покупке по ДДУ.

Необходимые документы можно найти тут.

После подачи документов в Налоговую будет запущена камеральная проверка, которая длится три месяца. И в течение еще одного месяца средства поступят на ваш счет.

После подачи документов в Налоговую будет запущена камеральная проверка, которая длится три месяца. И в течение еще одного месяца средства поступят на ваш счет.

Для оформления вычета через работодателя ждать окончания календарного года не нужно. Можно сразу после оформления права собственности или подписания акта приема-передачи при покупке по ДДУ обратиться за вычетом.

Документы для возврата через работодателя можно найти тут.

В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление о праве на вычет для работодателя. Его нужно передать в бухгалтерию. И с вашей зарплаты не будут удерживать подоходный налог в счет вычета.

3 совета перед оформлением вычета:

1. Сохраняйте все чеки, платежные документы и т.д. Они обязательно пригодятся.

2. Получить 2-НДФЛ можно у работодателя, а 3-НДФЛ вы можете заполнить через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или обратиться к нам – мы с удовольствием сэкономим ваше время и сделаем все за вас.

3. Налоговый вычет по ипотеке можно получить только на 1 объект недвижимости. Даже если вы использовали его не полностью, перенести остаток на другой объект недвижимости нельзя.

Мы рассказали все, что нужно знать, для получения налогового вычета – кто имеет на него право, какими размерами он ограничен, и как его оформить. Если вы не хотите тратить время на оформление документов для вычета, мы с удовольствием сделаем это за вас!

Не забудьте поставить лайк и подписаться, чтобы быть в курсе всех новостей о декларировании доходов и налоговых вычетах!

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5ea679ad451cef298cc4dc5f/3-soveta-v-2021-godu-nalogovyi-vychet-na-kuplennuiu-kvartiru-oformliaem-samostoiatelno-5feada72b17f202ff3792f92

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

    ×
    Рекомендуем посмотреть